Wanneer kan je een bedrijfswoning zakelijk financieren?

Wanneer kan je een bedrijfswoning zakelijk financieren?

Ondernemers met een woning op bedrijfsterrein vragen zich vaak af of het woonhuis dan altijd zakelijk te financieren valt of dat er een particuliere hypotheek aan te pas komt. Ook wanneer je een woonhuis koopt waarbij je twijfelt of het gaat om een bedrijfswoning is het van belang om te weten of je een zakelijke hypotheek nodig hebt of een particuliere hypotheek. Een woning valt onder een bedrijfswoning wanneer de woning dient als onderdeel van een bedrijfsvoering en aan bepaalde voorwaarden voldoet. Voorwaarden als de balans tussen woongedeelte en werkruimte, het inkomen uit bedrijfsactiviteiten en de waarde van het pand. In deze blog bespreken we alle aspecten van het financieren van een bedrijfswoning.

Belangrijkste punten bedrijfswoning financieren

• Een bedrijfswoning kan zakelijk gefinancierd worden als aan verschillende criteria is voldaan, zoals de verhouding woon-/werkgedeelte, de bron van het inkomen en de waarde van het pand.
• Het taxatierapport speelt een cruciale rol bij het vaststellen van de waarde van de bedrijfswoning en de mogelijkheden voor financiering, met erkenning van de financierende bank en de juiste accreditaties van de taxateur.
• Fiscale overwegingen zijn essentieel bij het zakelijk financieren van een
  bedrijfswoning, waarbij voorbelasting aftrekbaar kan zijn en de afschrijvingskosten voor het zakelijk gebruikte deel van het pand.

Criteria voor zakelijke financiering van een bedrijfswoning

Bij het overwegen van de financieringsopties voor een bedrijfswoning, zijn er verschillende criteria waarmee je rekening moet houden. Een van de belangrijkste criteria is de verdeling tussen het woon- en werkgedeelte van de woning. Een pand kan als bedrijfswoning worden beschouwd als het woondeel niet kleiner is dan een specifiek percentage van de totale oppervlakte, normaal tussen de 25 en 50%, en de bewoner zelf in het woongedeelte resideert.
Geldverstrekkers kunnen eisen dat het pand onder de categorisatie ‘bedrijfswoning’ valt, waardoor een te groot deel aan bedrijfsruimte het noodzakelijk maakt om een zakelijke hypotheek aan te gaan in plaats van een privé-hypotheek.

Een ander belangrijk criterium is het inkomen uit bedrijfsactiviteiten. Voor het zakelijk financieren van een bedrijfswoning uit bedrijfsvermogen, is het criterium dat het inkomen voornamelijk uit de onderneming – specifiek de bedrijfsruimte – moet komen, voor belastingvoordelen. De voorwaarde voor belastingaftrek van een bedrijfswoning gaat omhoog naar ten minste zeventig procent van het inkomen uit de bedrijfsruimte, als de ondernemer over andere kantoorpanden buiten de bedrijfswoning beschikt. Om optimaal bedrijfsruimte verdienen te realiseren, is het belangrijk om aan deze voorwaarden te voldoen.

Ten slotte speelt de waarde van de bedrijfswoning ook een belangrijke rol bij het verkrijgen van een hypotheek. De voorwaarden voor het verkrijgen van een hypotheek voor een bedrijfswoning, ofwel een hypotheek bedrijfswoning, bevatten aspecten zoals het jaarinkomen, de waarde van de bedrijfswoning en de verhouding tussen het woon- en werkgedeelte in het pand. Het is belangrijk om te begrijpen dat het verkrijgen van een hypotheek voor een bedrijfswoning een complex proces kan zijn, waarbij verschillende factoren een rol spelen.
Een financieel adviseur kan helpen bij het navigeren door dit proces en ervoor zorgen dat je de beste financieringskeuze maakt voor jouw specifieke situatie.

De rol van bouwkundige splitsbaarheid

Naast de bovengenoemde criteria speelt ook de bouwkundige splitsbaarheid van een pand een belangrijke rol bij de financiering van een bedrijfswoning. Bouwkundige splitsbaarheid kan invloed hebben op de mogelijkheid om een hypotheek voor een bedrijfswoning te verkrijgen. In het geval van bouwkundige splitsbaarheid wordt het woongedeelte en bedrijfsgedeelte gezien als twee aparte delen die elk met een eigen hypotheekvorm gefinancierd dienen te worden, respectievelijk een reguliere en een zakelijke hypotheek. Een taxateur bepaalt welk deel van een bedrijfswoning met bouwkundige splitsbaarheid gefinancierd moet worden met een particuliere hypotheek en welk deel met een zakelijke hypotheek.

Het is belangrijk op te merken dat de verhouding tussen het woon- en werkgedeelte in een pand met bouwkundige splitsing meestal niet gelijkmatig verdeeld is en de taxatiewaarde en daarmee de financieringsconstructie beïnvloedt. Daarom is het belangrijk om de bouwkundige splitsbaarheid van een pand te overwegen bij het plannen van de financiering van een bedrijfswoning.

Het belang van een taxatierapport

Een ander cruciaal aspect van de financiering van een bedrijfswoning is het taxatierapport. Een taxatierapport is vereist om de waarde en functie van een bedrijfswoning accuraat vast te stellen; het onderscheidt privégebruik van zakelijk gebruik en beoordeelt de verwachte huurstromen. De door een taxateur vastgestelde waarde van het vastgoed binnen het taxatierapport is direct van invloed op de hoogte van de financiering die een bank wil verstrekken.

Het is ook belangrijk te vermelden dat een taxatierapport moet voldoen aan bepaalde eisen en erkend worden door de financierende bank, waarbij taxateurs vaak specifieke accreditaties moeten hebben. Het kiezen van een ervaren en gekwalificeerde taxateur is dus een cruciale stap in het financieringsproces van een bedrijfswoning.

In het algemeen biedt een taxatierapport een grondige evaluatie van de bedrijfswoning, wat helpt bij het bepalen van de juiste prijs en het identificeren van eventuele toekomstige problemen. Het is een essentieel document als je een bedrijfswoning financiert.

Zakelijk hypotheek afsluiten

Het afsluiten van een zakelijke hypotheek voor een bedrijfswoning is een proces dat zorgvuldige voorbereiding en overweging vereist. Een zorgvuldige voorbereiding van de eigen situatie en plannen verhoogt de kans op het verkrijgen van zakelijke financiering voor een bedrijfswoning. Dit betekent dat je duidelijk moet zijn over je zakelijke doelen, je financiële situatie en het type bedrijfswoning dat je wilt financieren.

Het actueel houden van de administratie, inclusief de definitieve jaarrekening, versnelt de beoordeling van de financieringsaanvraag, wat de doorlooptijd kan verkorten. Zorg er dus voor dat al je financiële documenten, zoals belastingaangiften, winst- en verliesrekeningen en balansen, up-to-date zijn en beschikbaar voor de geldverstrekker.

Het is ook aan te raden om verschillende financiers en voorstellen te vergelijken om de beste voorwaarden en maandelijks rente te bemachtigen. Financieel adviseurs zullen je helpen om een geïnformeerde beslissing te nemen en ervoor zorgen dat je de best mogelijke deal krijgt bij het hypotheek krijgen.

Het is ook belangrijk om te weten dat vaak niet de volledige waarde van het bedrijfsdeel van een bedrijfswoning door hypotheekverstrekkers wordt gefinancierd, wat betekent dat aanvullende financiering uit zakelijk vermogen nodig kan zijn. Dit kan betekenen dat je mogelijk extra kapitaal moet inbrengen of moet zoeken naar andere financieringsmogelijkheden, zoals een zakelijke lening of investeerders.

Voorbelasting aftrekbaar
Een van de fiscale voordelen van het zakelijk financieren van een bedrijfswoning is dat de voorbelasting aftrekbaar is. Voorbelasting is aftrekbaar indien minstens 30 procent van het inkomen uit zakelijke activiteiten in de bedrijfsruimte van de bedrijfswoning wordt verdiend. Financiering vanuit zakelijk vermogen maakt voorbelasting aftrekbaar, mits een significant deel van het inkomen uit de bedrijfsactiviteiten van de woning komt.

Dit betekent dat je in staat bent om de btw die je betaalt op aankopen die je doet voor je bedrijf af te trekken van de btw die je aan je klanten in rekening brengt. Het is belangrijk om op te merken dat er bepaalde voorwaarden kunnen gelden voor deze aftrek en het is altijd verstandig om professioneel belastingadvies in te winnen om ervoor te zorgen dat je voldoet aan alle fiscale vereisten.

Looptijd zakelijke hypotheek
De looptijd van een zakelijke hypotheek voor de aankoop van een bedrijfswoning varieert doorgaans tussen de 5 en 20 jaar. Dit verschilt van een particuliere hypotheek, die normaliter een langere looptijd van 30 jaar heeft.

Bij het financieren van een verbouwing met een zakelijke hypotheek ligt de looptijd meestal rond de 10 jaar. Het is belangrijk om deze looptijden in gedachten te houden bij het plannen van je financiering, omdat ze een aanzienlijke impact kunnen hebben op je maandelijkse betalingen en het totale bedrag dat je uiteindelijk terugbetaalt.

Risico-opslag bij zakelijk financieren
Bij het afsluiten van een zakelijke hypotheek moet je ook rekening houden met risico-opslag. Risico-opslag is een extra rentepercentage dat wordt toegevoegd aan de basisrente van een hypotheek om het hogere risico voor de geldverstrekker te compenseren. De risico-opslag voor een zakelijke hypotheek wordt bepaald op basis van de specifieke bedrijfssituatie, waarbij verschillende zakelijke factoren worden geëvalueerd.

Een hogere risico-opslag leidt tot een hogere rente, wat weer resulteert in hogere maandlasten voor de leningnemer van een zakelijke hypotheek. Het is daarom belangrijk om te begrijpen hoe risico-opslag werkt en hoe het de kosten van je hypotheek kan beïnvloeden.

Wanneer is particuliere financiering beter?

Hoewel zakelijke financiering vaak de eerste keuze is voor het financieren van een bedrijfswoning, zijn er situaties waarin een gewone hypotheek een betere optie kan zijn. Bij het bedrijfswoning financieren kan een particuliere hypotheek een oplossing zijn wanneer de bedrijfswoning een bestemmingswijziging ondergaat van bedrijfsbestemming naar woonbestemming. Dit komt omdat de waarde van de woning kan verhogen na een bestemmingswijziging, wat voordelig is voor zowel de koper als verkoper bij particuliere financiering, aangezien de woning financiert wordt met een hogere waarde.

Een andere reden om te kiezen voor particuliere financiering kan de terughoudendheid van banken zijn in het financieren van bedrijfswoningen. In dergelijke gevallen kan particuliere financiering een meer flexibele en toegankelijke optie bieden.

Ten slotte bieden particuliere hypotheken vaak de mogelijkheid tot 10% vervroegd aflossen zonder kosten, in tegenstelling tot de 5% bij zakelijke hypotheken. Bovendien hebben particuliere hypotheken over het algemeen lagere rentetarieven vergeleken met zakelijke hypotheken. Bij het overwegen van financieringsopties is het belangrijk om ook rekening te houden met lineaire aflossing. Kies voor de optie die het beste past bij je specifieke situatie en doelstellingen.

Fiscale overwegingen bij zakelijk financieren

Bij het overwegen van zakelijke financiering voor een bedrijfswoning, zijn er verschillende fiscale overwegingen waarmee je rekening moet houden. Een van de belangrijkste is de mogelijkheid om belasting te besparen door bepaalde kosten af te trekken. De verdeling van de woning tussen zakelijk en privégebruik bepaalt of je recht hebt op belastingaftrek voor de betreffende delen.

Voorbelasting is ook aftrekbaar als:

• Minstens 30% van het inkomen wordt behaald vanuit de bedrijfsruimte van de
  bedrijfswoning.
• Een bedrijfspand als ondernemingsvermogen is aangemerkt, onderhoudskosten en
  inrichtingskosten aftrekbaar zijn.
• De btw die is berekend voor het pand volledig als voorbelasting worden afgetrokken.

Een ander belangrijk fiscaal aspect om te overwegen is de afschrijvingskosten.

Afschrijvingskosten voor een deel van een pand dat voor zakelijke doeleinden wordt gebruikt, zijn aftrekbaar op basis van de aanschafwaarde van het pand minus de waarde van de grond en rekening houdend met de restwaarde.

Voor het werkgedeelte van een bedrijfswoning wordt in 2024 een overdrachtsbelasting van 10,4% geheven over de koopsom. Het is altijd aan te raden om professioneel belastingadvies in te winnen om ervoor te zorgen dat je voldoet aan alle fiscale vereisten en om het meeste uit je investering te halen.

Advies van financieel adviseurs

Een bedrijfswoning financieren is niet altijd even gemakkelijk vanwege de complexiteit en de vele factoren die meespelen. Door de vele keuzes en mogelijkheden die er zijn is het verstandig om advies te vragen van een adviseur gespecialiseerd in hypotheek bedrijfswoning.

Een bedrijfswoning financieren is in sommige gevallen gewoon wat lastiger dan een gewoon vrijstaand huis of bedrijfspand. Een financieel adviseur kan helpen bij het kiezen van de juiste financieringsvorm die het beste past bij de persoonlijke situatie van de ondernemer. Waaronder het begrijpen van de verschillende financieringsopties, het evalueren van de risico’s en het maken van een gedegen financieel plan.

Maximale hypotheek berekenen voor bedrijfswoning

Voor het berekenen van de maximale hypotheek voor een bedrijfswoning wordt de financiële situatie van een ondernemer grondig onderzocht. Het gemiddelde inkomen over de laatste drie jaar, dat kan bestaan uit een combinatie van inkomen uit loondienst en zelfstandig ondernemerschap, is bepalend voor de hoogte van de hypotheek.

Zelfs ondernemers met minder dan drie jaar ervaring kunnen in aanmerking komen voor een hypotheek, op basis van een prognose van het verwachte inkomen. Dit maakt het mogelijk voor nieuwe ondernemers om een bedrijfswoning te financieren, zelfs als ze nog niet over een lange geschiedenis van stabiel inkomen beschikken.

Samenvatting

Het financieren van een bedrijfswoning kan een complex proces zijn, met veel verschillende factoren om rekening mee te houden. Van het begrijpen van de criteria voor zakelijke financiering, het belang van bouwkundige splitsbaarheid en taxatierapporten, tot het navigeren door het proces van het afsluiten van een zakelijke hypotheek en het overwegen van fiscale implicaties – er is veel om over na te denken.

Maar met de juiste planning, voorbereiding en advies, is het mogelijk om een bedrijfswoning succesvol te financieren en je bedrijfsdoelen te bereiken. Ongeacht je situatie, er zijn financieringsopties beschikbaar die bij je behoeften passen. Het belangrijkste is om je opties te onderzoeken, professioneel advies in te winnen en een weloverwogen beslissing te nemen die het beste bij jouw unieke situatie past.

Aan de gegevens die op deze site worden weergegeven kunnen geen rechten worden ontleend.